电子商务公司财务管理制度

发布于:2021-10-25 11:22:53

电子商务公司财务管理制度 一、 总则 ........................................................ 1 二、 适用范围 .................................................... 1 三、 电商部财务职责 ............................................... 1 四、 电商部财务人员组织架构 ....................................... 1 五、 淘宝店铺和支付宝账户管理 ..................................... 1 六、 电商部资金管理 .............................................. 2 七、 电商部费用报销管理........................................... 2 1. 费用报销规定 ................................................. 2 2. 费用报销流程 ................................................ 3 八、 电商部借款管理 .............................................. 3 九、 电商部账务处理方法........................................... 4 1.价值量考核指标模式(或利润考核指标模式) ...................... 4 2.从量模式和客服模式 ........................................... 4 十、 电商部财务对账与结算......................................... 5 十一、 其他说明事项 .............................................. 5 十二、 附件 ...................................................... 5 一、 总则 为促进企业规模化大发展,发挥财务在电商部经营管理和提高经济效益中的作用,使本 部门的财务活动做到有章可循,参照有关规定,制定本办法。电商部相关工作人员须依照本办 法开展工作。 二、 适用范围 本办法适用于电商部所有工作人员,以及与电商业务相关的所有其他部门人员。 三、 电商部财务职责 负责建立、健全公司相关财务制度,监督各项制度的实施与执行。负责本部门的财务预算、 公司支付宝账户收支及银行结算业务。负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档 案管理工作。 四、 电商部财务人员组织架构 财务负责人 会计 出纳 五、 淘宝店铺和支付宝账户管理 1. 公司网上销售产品必须启用企业店铺,原已存在的个人店铺需及时清理,未经法人授 权的个人店铺,不允许使用。 2. 企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆 密码须到财务做纸质资料备案,并有电商部门负责人的签字。 3. 企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。店铺直属支付宝与淘宝店铺 紧密相连,承载店铺所有的收支业务;企业支付宝账户在申请企业店铺的时候,仅用 于验证企业身份,在店铺经营过程中产生的收支业务,不经由企业支付宝账户办理。 4. 公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定手机号,一律使用同一专用手机号,公司所有 淘宝账号和支付宝账号所绑定邮箱,一律使用同一专用企业邮箱。专用手机号码和邮 箱需报集团监察部门做备案登记,员工离职和办理工作交接需将手机卡和企业邮箱账 号密码交回公司,由新的接任人接收管理。 1 /5 5. 公司支付宝账户由财务指定专人进行管理,并在接收账号后重置登陆密码和支付密码, 严禁向他人泄露支付宝账户信息。 6. 公司支付宝所绑定的银行账户均为同一名称下的企业银行账户,严禁使用任何个人或 其他公司银行账户。 7. 需由支付宝付款的一切支出,包括但不限于店铺装修、维护以及缴纳各种业务保证金, 均需由电商业务人员书面申请,并报相关领导签字后方可付款。 8. 公司对公账户与支付宝之间的转账业务,涉及到缴纳业务保证金的款项,需由电商业 务人员书面申请,并报相关领导签字后方可转账。 六、 电商部资金管理 1. 电商部以向集团借支业务备用金的方式取得流动资金,用于电商部门日常经营活动, 并按集团规定的利率结算利息,有偿使用。借支备用金需按照集团财务相关流程进行 审批,且所借备用金不归还亦不核销,申请新的备用金时,电商部需将上笔备用金的 用途做详细说明并上报集团财务备案。 2. 淘宝店铺所有货物销售必须走公司流程,所有销售收入必须进入公司指定账户,严禁 其他途径销售产品或将货款打入其他账户。 3. 财务人员应于每月 1-3 日核查支付宝余额,按业务类型分别提现到所绑定的银行账户。 由于退货和退款的业务时有发生,支付宝提现业务需在每笔订单销售收入到达支付宝 账户 15 天之后方可办理,当月不能办理提现的销售收入,延期至下月提现。 七、 电商部费用报销管理 1. 费用报销规定 1.1 本部门所发生的日常费用(办公费、招待费、差旅费、培训费、交通费等)以及 货物运输产生的运输费用,均需取得正规合法的票据方可报销,费用发票由于个 人原因未及时索取或丢失,财务不予报销。 1.2 员工报销招待费时,除正规合法发票外,还需将消费详单和刷卡联(如用银行卡 支付)同时交财务备案,单据不齐全的,财务不予报销。 1.3 财务人员需对每张发票金额及内容的真实性、合法性、有效性进行审核,并对有 关财务制度及财经纪律规范性进行审查。 1.4 出纳人员付款时需检查各项单据是否完成所有审批手续,审批手续齐全后两个工 作日之内支付报销款,并在

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